【協會動態】邵建明會長接受南都專訪時呼吁降低稅負

????2009年3月，小額貸款公司作為金融創新的新生事物，開始在廣東扎根；三年后的今天，廣東全省已有小貸公司近220家，在縣域機構覆蓋率超過90%.

　　盡管遍地開花，但廣東小貸公司卻并未取得良好的經濟效益。廣東省金融辦官方公布的數據顯示，2011年廣東小貸公司貸款平均年化利率為15%，但整體的資本回報率只有4.29%，而這還比2010年高了0.94個百分點。

　　一邊是較高的放貸利率，一邊則是偏低的資本回報率，中間的巨大差異從何而來？廣東省小額貸款協會會長邵建明日前在接受南都記者專訪時表示，稅賦太重是制約廣東小貸公司發展的大瓶頸，稅費約占營業收入的1/3，“希望廣東能參照黑龍江、福建和浙江的小貸公司政策，實行金融機構的稅費政策。”

　　稅費約占營業收入的1/3

　　南都：2009年小貸公司開始在廣東扎根開花，三年后的現在，廣東小貸公司運營情況大致如何？

　　邵建明：截至目前，全省小貸公司近220家，縣域機構覆蓋率91%，實現凈利潤10.36億，資本回報率僅5%左右。但小貸公司隨著數量不斷增多，其利率也將被引導下行。

　　南都：有關數據顯示，廣東省小貸公司整體發展速度落后于全國，稅前資本回報率不到8%，為何出現這種情況？

　　邵建明：對。坦白說，廣東小貸公司資本回報率低是事實，這主要是后續的配套政策跟不上。廣東小貸公司稅賦過重，稅費約占小貸公司營業收入1/3.廣東小貸公司主要交兩個稅，一個是營業稅5.5%，另一個是企業所得稅25%.此外，再加上股東紅利稅20%，所以資本回報率一定會低。小貸公司作為一個非金融公司來做金融的事，兩頭都不討好，既要按照金融來監管，又得不到金融的對待，包括稅費、核銷和股權的流動等。

　　至于小貸公司數量的多少，并不能說明什么問題。小貸公司數量廣東排在全國前十名，但平均資本金指標，廣東排在前三名。這說明，廣東的金融業還是健康可控、持續發展的。以鄂爾多斯為例，內蒙古本身就不是個經濟大省，但小貸公司在鄂爾多斯有400多家；溫州有700多家。這兩個地方經濟總量都不可能達到廣東。小貸公司建立要求放開的一年，很多省就趕緊發牌，在這次金融危機里，比如上一年小貸公司陸續出現問題，跟這個也有關系。

　　稅收降利率也會降

　　南都：小貸公司行內有個說法，由于稅賦太重，倒逼很多小貸公司偷稅漏稅很嚴重。

　　邵建明：其實在中國很多小貸公司和小微企業都存在這個問題。稅賦的東西，一定要名義合理，操作合理才行。

　　南都：廣東省去年10月有相關指引文件，涉及到小貸公司的風險補償機制和稅收問題，最近落實情況如何？

　　邵建明：召開了會，也征求了意見，金融辦也在推動，但暫時沒有下文。我們希望能參照黑龍江、福建和浙江的小貸公司政策，政府出文件，所得稅進行先征后返還。他們是按照15%的稅率來征收的。由于稅賦重，即便廣東小貸公司的貸款利率居高不下，股東資本回報率還是偏低，今年也只有5%左右。

　　南都：資本回報率低，是否會打擊很多民營企業進入小貸行業？

　　邵建明：起碼積極性不是很高。小貸公司成立的初衷，是解決“三農”或小微企業貸款難問題。小貸公司借了錢，與融資成本有關，如果資本回報率低，就只能把利率往上走，而稅收降下來，利率也就跟著降下來。對于小貸企業來說，我們更希望薄利多銷。誰想收那么貴？年化利率去到10%至20%.

　　南都：近期有個調查稱，小貸企業的放貸利率高達30%至45%？

　　邵建明：那是個別的情況，從全省來看，平均借貸利率在15%至20%.市場就擺在那里。這還算是高，如果減下來，能真正幫到中小企業。一個良性、合理的貸款利率對小貸公司也好，對實體企業也好。最好年借貸利率在12%至15%左右，資本回報率又合理，政府要有資源扶持小貸公司，直接通過稅費降低就可以達到，不用通過轉移支付來解決。

　　去年新增不良貸款6000多萬

　　南都：三年以來，廣東有200多家小貸公司，目前貸款的不良率情況怎樣？

　　邵建明：2011年末，廣東小貸公司各項不良貸款余額6280萬元，比上年末新增6143萬元，其中有4000萬元貸款利息未按月償還，按五級分類原則計入關注類貸款；不良貸款率低于0 .5%，比上年度增加了0 .44個百分點。總體信貸資產質量良好。以我們經營的越秀海印小額貸款股份有限公司為例，基本上是規范經營，基本上沒不良貸款。

　　海印小貸主要做越秀區的生意，熟人的生意，主要由兩大客戶群，一個是商會的會員系統，一個海印集團的系統。小貸公司更多的是做信用貸款，海印小貸的信用貸款可做到5成。而2011年全省小貸公司以信用或保證方式累計投放貸款185億元，占了七成；以抵（質）押等擔保方式累計投放貸款8 2億元，占三成。

　　南都：小貸公司的貸款期限，大概是多長？

　　邵建明：我們一般是三個月到半年，最長一年，因為貸款期限再長就是銀行在做。去年廣東省累計投放貸款中，貸款期限1年以上占2%，1年以下占98%；其中，3個月以下占45%，6個月以下占71%.貸款對象考慮主要是兩個，一個是真實的貿易背景，一個是實體經濟，投資是不可能做。

　　小貸數量大增不見得是利好

　　南都：廣東小貸公司越開越多，忠誠客戶能占多少？如何不外流？

　　邵建明：目前小貸公司越開越多。過去一年，出現了十幾家，從政策上看，對小貸行業是利好，但從行業的層面上看，不是利好，起碼行業龍蛇混雜。人才就那么多，但公司要開，只能挖角；行業規范自律也會出現問題。我們還是不要搞大快上，要一步一步走。

　　南都：廣東小貸公司總數量比很多省市要少，但最近出現批發牌照的問題，政策上有點轉向？

　　邵建明：政策也不是轉向，但也順應了溫總理對溫州融資難的舉措，是關心民企，扶持小微企業的一種舉措，但對行業的影響有一些問題。盤子本來就那么大，而且今年更慘，融資需求是下降的，實體經濟在惡化，小微企業盈利環境也在下降。

　　廣東小貸行業現在已經出現變化，有點亂。現在小貸公司到處挖人，原本年薪8萬元的業務員現在漲到了20萬元。人才就那么多，但突然出現很多小貸公司這么多。廣州市做了三年才十家小貸公司，但現在忽然冒出十多家來。

　　有錢賺才會大規模增資

　　南都：現在新的廣東省政府規定，小貸公司最早注冊資本是5000萬元，后來是1個億，2個億，現在可以達到5億元，單一股東可占30%，實際控制人可做到35%.那最近有出現增資潮之類嗎？假如一家小貸公司注冊資金1億，從銀行融資50%，才1 .5億元，規模還很小的。

　　邵建明：海印小貸上一年可以增資1個億，但最終只增資了5000萬，堅持分步推進。如果你一次增資過多，市場的容量還沒那么大，去哪里找錢做生意，風險是很大的。比如去年業務量是1 .5億，但突然要擴大至3億，新增的1.5億的業務量要從哪里來？要么是業務量真實擴大，要么則是降低門檻亂放貸。

　　現在陸續有小貸公司在增資，但它們是很審慎的。不是政策的問題，而是市場的問題，如果市場好，有錢賺，資本回報率8%或10%，或者達到銀行一年期同期貸款利率左右，增資十個億也行，但現在只有5%左右的回報率，增資干嗎呢？

　　南都：聽說有的股東已經有了小貸公司，但在金融街準備再開，這說明一些股東很看好市場？

　　邵建明：資本回報率不算高，主要是看好這張牌照。

　　老老實實做小貸

　　南都：監管部門近期重申，小貸公司成立三年后可改制成村鎮銀行，參與發起小貸公司的股東也可參與，但有個門檻，要將村鎮大股東讓給銀行業機構。

　　邵建明：發起人20%股權要給銀行，但目前的監管思路，還是沒辦法相信小貸。其實像小貸公司，好不容易拿了個銀行牌照，也不會輕易違法亂紀，從利益的角度、犯罪成本的角度，都會更為審慎。

　　南都：海印小貸有計劃改成村鎮銀行嗎？其他地區的改制沖動很強烈。

　　邵建明：目前政策上沒有具體操作計劃。

　　南都：如果明擺著有個天花板在，如何擴大規模？

　　邵建明：那就是老老實實做小貸。規模不能做大也只能這樣子。

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　　廣東小貸協會呼吁關注五大問題

　　在接受南都專訪的最后，針對目前廣東小貸公司經營面臨的一系列問題，邵建明表示，廣東省小額貸款協會希望相關主管部門，能關注目前小貸公司的五大難題。

　　第一，小貸企業定位不明確，賦稅重。在業務上，小貸公司在金融機構的事，但稅收上卻不能享受“金融機構”的稅收優惠。

　　第二，運營資金的融資而言，政府有了相應文件支持小貸公司，融資可達到100%，但銀行甚至銀監會沒有相應的內部政策對接。我們希望有關部門去統籌。

　　第三，小貸公司目前還沒納入央行的征信系統，對企業的信用調查僅憑借信貸員的日常了解，難以有效控制風險。

　　第四，小貸公司壞賬報備的提取和核銷無解決辦法，希望出臺相關的政策或指導意見。

　　第五，小貸公司的退出問題，小貸公司股東股權轉讓沒有明確審批程序和審批部門，小貸公司執行的是《公司法》，在實施股權更改、股權拍賣時，操作很繁瑣，想退的退步了，想接的接不上。

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